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银行家博客
发挥银行优势,强化金融合作,助力养老金第三支柱启帆远航——在中国养老金融50人论坛上的主旨发言
编辑:cba01 | 2017-09-26 14:26:04  | 作者: | 来源:  | 浏览:1268

中国银行业协会秘书长黄润中

(2017年9月23日)

 

    尊敬的董克用秘书长,各位领导、嘉宾、媒体朋友们,女士们、先生们:

    上午好!

    秋高气爽,丹桂飘香。大德高明,助力养老。非常高兴应邀参加"探索养老金第三支柱的中国路径--中国养老金融调查暨《中国养老金融发展报告(2017)》发布会。首先,请允许我代表中银协对这次论坛的成功召开表示热烈祝贺,向邀请我们参会的主办方、承办方、各支持方,以及长期以来关心银行业改革发展的社会各界表示衷心的感谢。借此机会想和大家分享我个人对养老金融的若干思考,不当之处请批评指正。

    一、当前养老事业面临的形势与挑战

    (一)我国养老保障体系建设取得了长足进步和积极成效

    养老保障涉及千家万户,特别是包括在座各位以及我个人在内的每一个人,事关国计民生,是一项功在当代、利在千秋的重大民生民心工程。以习近平同志为核心的党中央高度重视养老保障体系建设。党的十八大以来,按照更加公平可持续的目标,我国社会保障体系建设取得了显著成就,养老保险顶层设计完成并逐项推出改革方案,建立多支柱的养老保障体系是其中浓墨重彩的一笔:新农保与城居保合并为城乡居民养老保险,与职工养老保险共同构建起两大基本制度平台;启动实施机关事业单位养老保险制度改革并建立职业年金;完善养老保险跨地区、跨制度的转移接续政策;基本养老保险基金开始市场化、多元化投资运营;全国社保基金条例和一系列部门规章出台,使基金投资监督的法规愈益健全。到2017年8月底,基本养老保险基金已覆盖全国9亿多城乡居民、职工及退休人员,其中领取待遇者近2.6亿人,正向着"十三五"期末法定人群基本全覆盖的目标推进。

    (二)我国养老保障面临较为严峻的问题和挑战

    1.从老年人口的数量来看,存在赡养老年人口基数过大的问题。养老保障是世界各国政府需要面对的共同课题。据国际助老会发布的《全球老龄事业观察指数》显示,全球60岁及以上人口约9.01亿,占世界人口12.3%。据民政部公布的数据显示,截至2016年底,我国60岁及以上老年人口2.3亿,占总人口的16.7%,其中65岁及以上人口1.5亿,占总人口的10.8%。中国已成为世界上老年人口最多、人口老龄化发展速度最快的国家之一,加上人口基数大、发展不平衡、准备不充分等现实约束,面临的养老问题更为突出而复杂。

    2.从养老保险三支柱的结构来看,存在"一大二小三无"的失衡问题。一是第一支柱基本养老保险一险独大,支付压力凸显。2013年起,基本养老保险当年征缴收入已经连续三年低于总支出,且差额呈快速扩大之势。2016年,基本养老保险征缴收入27500亿元,支出34004亿元,当期征缴收入与支出缺口已扩大到6504亿元。 若不考虑财政补贴和累计结存投资收益部分,养老保险基金当期缺口已经呈现。相关测算表明,人口老龄化导致的养老保险基金缺口,是今后几十年我国面临的巨大财政负担和债务风险。二是第二支柱企业年金发展滞后,对第一支柱的补充和支撑作用相对有限。由于基本养老保险缴费比例过高、年金税收优惠政策力度不够等原因,我国企业年金发展缓慢,存在规模较小、覆盖率不足、替代率偏低等问题,与发达国家存在较大差距。就资产规模而言,截至2016年末,我国企业年金资产规模为11075亿元,占我国GDP比重仅为1.49%,而发达国家的企业年金规模一般均达到GDP的一半以上;就覆盖率而言,截至2016年末,我国参加企业年金的职工仅为2325万人,占当年参加城镇企业职工基本养老保险人数(3.79亿人)的6.14%。因此,企业年金由于发展缓慢,对第一支柱的补充和支撑作用相对有限。三是第三支柱个人储蓄养老金计划还未真正建立。

    二、对今后我国养老金融的路径建议

    当前正处于我国养老金顶层制度设计的关键时期,此次会议很有必要、正当其时。希望相关成果和会议思考能够引起相关各方的重视和行动。对此,结合银行业的情况,我提几点建议。

    (一)借鉴国外养老保障体系建设的有效做法,继续做好我国养老保障的顶层设计及制度执行

    国际上养老金第三支柱可大致分为两种模式:一是以欧洲大陆国家为代表的"保险型"体系,即无需建立个人账户,只需在银行或保险公司开设一个户头,购买的产品主要是各种寿险产品或年金保险,税收优惠政策以个税递延为主。在这些国家,第一支柱的替代率很高,国家负担较大,第三支柱个人养老金发挥的作用很小,参与率很低,在退休收入中所占比重很低。二是以美国和英国为代表的"投资型"体系,个人账户较为普及,参与率较高,既可购买年金保险产品,也可对个股、债券和养老金产品以及共同基金产品进行投资。这种模式的税收优惠政策既有EET型,也有TEE型。由于个人养老金十分发达,所以第一支柱的替代率不高,国家和企业的负担较轻。

    20世纪90年代以来,很多欧洲大陆国家对养老金第三支柱开始效法美英模式,试图建立个人账户,推动原本很不发达的保险型制度改革为投资型制度,但总体看效果欠佳,与美英模式相比差距很大。

    国际经验表明,税收优惠政策的出台可以一挥而就,但制度模式的选择、设计及执行却至关重要。我国也在对养老金第三支柱进行顶层设计与可行性研究。根据今年中国银行业协会发布的《中国私人银行行业发展报告》显示,中国家庭财富总值为23万亿美元,位居世界第二,仅次于美国。与英美两国相比,中国家庭财富中的存款、不动产占比偏高,而个人养老金占比偏低,几乎可以忽略不计。中国家庭财富构成失衡,调整空间巨大。亟待通过调整税收政策,达到优化结构的目的。因此,要结合国情,取长补短,建立一个具有中国特色的个人养老账户。

    要扭转我国养老金业已形成的失衡局面,实现三支柱均衡发展有赖于降低第一支柱基本养老保险缴费比例,加大第三支柱的税收优惠力度,激发个人储蓄养老的活力,强化第三支柱对第一支柱的补充作用。

    (二)商业银行具有六大比较优势,在推动养老金第三支柱发展上应可大有作为

    一是具有稳固的信用基础,是我国居民最为信赖的金融机构,有利于开展个人属性的第三支柱市场;二是具有广泛的服务渠道和服务网络,是服务能力最为强大的金融机构,有利于开展客户分布广泛的第三支柱市场;三是具有丰富的账户管理经验,具备管理海量规模各类个人账户的经验,有利于发展以账户管理为核心的第三支柱市场;四是具备卓越的跨界、跨业、跨市场的资产管理能力,各银行集团普遍持有银行、信托、租赁、证券、保险和基金等各类金融牌照,拥有丰富的资产项目储备和专业人员储备,有利于提高第三支柱养老金收益率;五是具有健全的风险控制体系、严谨的风险控制理念和丰富的风险控制经验,有利于保障养老金第三支柱健康发展;六是具备强大的信息系统建设能力,可满足面向全国居民个人的养老保险第三支柱快速发展需要。此外,正如刚才建信养老金公司石亭峰董事长提到,像建行下设专属的养老金管理公司也具有独特的优势,稍后冯丽英总裁也会做专门介绍。因此,在养老金第三支柱发展过程中,要充分发挥商业银行的积极作用,服务多层次养老保障体系建设。

    (三)银行、保险、基金等金融机构各有专长,在推动养老金第三支柱发展上应可强化合作

    随着我国老龄化社会的发展,建立养老金第三支柱刻不容缓,各方共识正逐步达成,国家亦已允许试点。保险业和基金业经过不断发展,也获得了良好的投资业绩和行业声誉,已成为养老金管理的重要力量,对第三支柱建立开展了大量前期研究和准备工作,备受市场瞩目,具有举足轻重的地位。希望金融同业能交流第三支柱的研究成果,推动全社会进一步提高对养老金业务的重视,为业务的规范和发展多做贡献。我协会也正在组织成员单位,深入监管部门和保险、基金等金融同业,开展调查研究,结合国内外实际情况,充分借鉴现有业务分工和流程,助力银行业与各类金融机构,立足专业,共商共建共享个人养老金融新生态,构筑合作共赢之路。

    (四)中银协及其养老金业务专业委员会凝聚行业力量,在养老金第三支柱发展上应可发挥作用

    发展养老金业务是商业银行主动适应人口老龄化、加快经营转型和业务创新的重要途径。中银协养老金委员会将继续推动银行养老金业务向纵深发展,完善养老金业务自律管理体系,积极发挥桥梁和纽带作用,搭建高效服务平台,促进银行业养老金业务的持续、健康发展,为促进经济结构成功转型优化、为国家养老保障事业做出新的更大的贡献!

    世上无难事,只要肯登攀。我相信,只要各界共同努力,探索养老金第三支柱的"中国巨轮"必将启帆远航,行稳致远。

    最后,预祝本次会议取得圆满成功!

    谢谢大家!

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